【做税务筹划的公司】企业做税务筹划怎么做!个人总结7个方面

  
 
  税务筹划作为一项涉税理财活动,是企业财务管理无法回避且一定要履行的重要职责,一个企业如果没有良好的税务筹划,不能有效地安排税务事项,就谈不上实施有效的财务管理,更无法达到理想的企业理财目标,对于追求价值放大化的企业来说,如何在税法许可下,实现税负低或适宜,是企业税务筹划的重心所在。那么,税务筹划要从哪方面入手呢?
 
  企业要进行税务筹划,可从融资、投资、经营三个层面来进行。所有税务筹划的内容都是企业财务管理的重要内容,贯穿于企业财务管理全过程。企业经营的首要工作就是要筹集到企业发展所需要的资金,而融资过程是可以进行筹划的,因为不同的融资方式之间有税收差异。
 
  1、筹投资方面:企业的筹资税收会对企业现金流量造成较大的影响,会直接波及企业的预期性收益,税法规定,资本机构中的新股和预留收益两部分均要缴纳税收,双层的税收加大企业的经营成本,使得企业的负担加重,企业为节税,采取对外筹资,筹资企业的利益可在税前被成本离校减掉,但该方法存在较大的风险,企业需加强风险管理,亦会衍生风险管理成本,我国新税法规定企业筹资可采取股票发行,股票所有者权益和分红均可在税后的利润分配,筹资方式不同会直接对企业的效益产生影响,且通过税务负担体现,因此企业进行合理节税时一定要确保税前的投资的收益率高于负债成本率,负债比率愈高,企业的节税能力和水平越高。
 
  2、生产经营方面:当前多数企业在处理税务规避时,采用扣除企业项目来完成节税,该方法是通过降低企业效益,提升成本实现,这种方法符合新企业所得税的规定,新税法规定企业的所得税计算可将税金,合理项目和成本等扣除,但同时亦需控制企业的工资在合理的变动范围内,企业在进行合理节税的同时,要随时准备为税务机构关于合理交易提供证明,现行税法规定,企业股东现金分红亦要缴纳部分所得税,因此企业分红时为合理节税可有效调整分配方式,降低现金分红改用股票分红。
 
  企业税收筹划是一项专业化的运作,其中涉及各种税收筹划方法,涉及大量的工商业、财税政策。因此,企业要实现税收筹划的预期目标和效果,并寻求专业的金融公司委托税收筹划更加安全。这一点要求公司更加注重实际的操作过程。否则,一旦规划不当,很容易给企业带来财税风险,甚至给企业发展带来经济损失。
 
  4、选择规划大空间的税收进行税收筹划:事实上,税收筹划可以针对所有类型的税收进行,但由于不同税收的性质不同,进行税收筹划的方法也不同,而且收益也不同。因此,对于税收筹划,企业需要选择对决策有重大影响的税收作为税收筹划的主要点,或者选择税负较大的税收作为税收筹划的主要点。这样,如果税收筹划工作得当,企业可以在一定程度上减轻税负,间接提高经济效益。
 
  5、纳税人组成的税收筹划:根据中国的税法,不属于某种税种的纳税人不需要缴纳税款。因此,在税收筹划之前,企业一定要首先考虑是否可以避免纳税人成为税种,从而从根本上解决减轻税负的问题。但是,通过这种方式,税收筹划要求企业在实践中做出全面的考虑,并分析其优缺点。
 
  6、使用税收优惠政策进行税收筹划:如今,为了实现税收调节功能,国家在设计税收类型时一般都有税收激励条款。因此,如果企业充分利用税收优惠政策,就可以享受一定程度的节税效益。可以说,企业使用税收优惠政策使用、本身就是税收筹划的过程。
 
  7、不同财务管理环节和阶段的税收筹划:企业财务管理包括基金管理、投资管理、基金运营管理和收益分配管理。每个管理流程都有税务规划工作要做。因此,企业可以使用专业的税收筹划方法,在不同的财务阶段实现合理的减税。对于投资管理阶段的税收筹划,企业可以选择高新技术开发区、的投资区域,鼓励西部地区投资该项目,然后获得税收优惠以减轻税负。

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